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啟動LEAF布局 讓財富傳承跨越世代

傳承，不只是一代的故事，更是兩代間的共許承諾，也是家族共同的生命旅程。

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在快速變動的全球政經環境中，若想透過投資理財逐步累積財富，必須做好資產配置，並結合風險管理、長期投資紀律與定期檢視，以因應市場波動並穩健成長。 然而隨著財富持續增加，富裕客群開始出現資產傳承的需求；同時，臺灣許多中小企業的第一代逐漸步入高齡，家業也陸續面臨世代交棒的議題。家族財富、企業經營與家族精神如何進行跨世代傳承，儼然是目前顧客所關心與擔憂的關鍵課題。 根據玉山銀行與KPMG安侯建業會計師事務所共同發布之《2026臺灣高資產顧客財富管理與傳承調研報告》指出，面對外部不確定性的挑戰，唯有提前布局、精準規劃，才能讓家業在世代交替中穩健延續。

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Long-term Vision | 跨境平台 長期布局

資產跨境有道，在不確定的時代下，跨境布局已成為高資產客群的增富策略之一。調查結果顯示，資產規模達新臺幣1億元(含)以上之客群，已有72%顧客進行境外的資產配置，其中資產規模超過新臺幣30億元(含)以上之顧客，更有超過八成會將資產配置於境外。此外，布局的投資產品種類相當多元，反映高資產顧客偏好透過境外投資分散風險與尋求新機會，資產配置策略從「穩健保值」走向「跨境增值」。
然而，調查亦發現，高資產顧客實務上進行境外配置時，主要的挑戰仍來自於「不熟悉當地法規與稅務規範」及「管理跨國資產的複雜性」。玉山認為，跨境布局需要審慎地評估規劃，建議可結合外部專家或專業金融機構的協助，以降低跨境資金安排的成本與風險。

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Early Planning | 世代演變 主動規劃

財富傳承有方，隨著世代更迭，不同世代的財富管理目標亦有所差異。創業的第一代重視財富保值，二代及三代以下則更重視財富增值。對創一代而言，事業是用一生心血累積的成果，下一代所承接的則不只是資產，更是一份責任以及壯大家族事業的使命。
為確保家族財富的延續及家業永續，調查發現有高達85%的顧客表示已開始進行或規劃進行財富傳承，顯示傳承觀念已從「被動繼承」逐漸轉向「主動傳承」。值得留意的是，避免財產爭奪和紛爭亦是推動傳承規劃的重要考量之一，26%的高資產顧客將此列為傳承動機之一。許多第一代或許曾經歷家族內部的財產紛爭，深刻體會到家族和睦的珍貴，更期望藉由清晰且完善的傳承規劃，降低未來子女因利益分配而發生衝突的風險。

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Aligned Direction | 凝聚共識 有序傳承

家業治理有序，是實現家族共同願景的關鍵起點。財富傳承思維從「一代控制」到「跨代賦權」，無形價值的培育轉為成功傳承的基石。調查顯示，有七成高資產顧客已啟動傳承教育進行賦權，其中九成以上主要以家庭教育為核心方式； 然而，仍有45%顧客不確定下一代能否順利承接並管理家族財富，突顯代際間依舊存在溝通不足的問題。在以家庭教育為核心基礎下，若能進一步結合有制度的家族治理機制(如家族會議等)，將有助於促進跨代交流與價值觀傳遞，讓家族成員形成一致步調，使傳承推進更加有序。

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Family Office | 制度到位 家業繁茂

家辦整合有成，正是協助家族建立長期穩定運作機制、降低不確定風險的重要支點。以家族為核心的「家族辦公室」，從「有形財富」到「無形資產」，整合財務規劃、法稅合規、傳承安排、家族治理、教育與慈善事務等功能，能以高度客製化的專業服務，滿足顧客多元需求。 調查發現，高達85%高資產顧客不熟悉或未聽過家族辦公室，但有超過五成顧客不排斥使用，顯示臺灣對家族辦公室尚處於「低熟悉度、高興趣」的階段。調查結果亦顯示，隨著資產規模增加，家族辦公室的功能需求愈趨多元，尤其對新台幣30億元(含)以上之高資產顧客來說，家族資產所有權的架構安排、接班規劃與安排、下一代教育等的需求比例顯著提高，反映家族辦公室不僅是財富與資產管理工具，更涵蓋家族精神的傳遞。 玉山認為，傳承不再只是某個時間點的交接安排，而是一場橫跨世代、需要提前規劃的漫長旅程，從資產配置、制度設計，到家族共識的凝聚，唯有建立清楚而有韌性的架構，才能讓家族在不同世代中持續茁壯並開枝散葉。

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玉山並肩而行 陪伴顧客走更長遠的路

玉山深知創業一代開創事業版圖的背後，是長年累積的打拼與奮鬥，也相信在不同人生階段，顧客需要的不僅是專業的金融服務，更是一份值得託付的信賴與長期陪伴。 面對家業傳承的關鍵時刻，玉山將持續與顧客並肩同行，結合臺灣、香港、新加坡三地服務資源與內外部專家團隊，打造具備「主動式顧問諮詢模式」、「一站式整合服務」、「建立家族永續溝通平台」三大特色的家族辦公室服務，協助顧客實現資產傳承、基業長青的永續目標。

2026臺灣高資產顧客財富管理與傳承調研報告完整內容👉 https://esun.co/ertaJ