玉山銀行 x KPMG Taiwan 2026臺灣高資產顧客財富管理與傳承調研報告
挑戰中尋求穩健，傳承中助力前行
受到全球經濟與地緣政治變動、供應鏈重組、通膨與科技創新交織影響下，富裕人士的資產配置、財富管理與傳承思維正逐漸轉變。唯有打造更具韌性的財富布局，才能讓家業與家族價值得以世代傳承，邁向永續。
一覽《財富管理與傳承調研報告》摘要
0萬人
1億元以上高資產顧客人數
0兆元(TWD)
1億元以上高資產顧客總資產規模
臺灣高資產顧客持續增長
本報告推估，2026年臺灣資產達新臺幣1億元以上高資產顧客約12.4 萬人，合計資產約46.1兆元；如進一步聚焦30億元以上頂級富豪，其資產合計約12.8兆元，人數在2023-2025間成長近3倍。
趨勢一
從「穩健保值」到「跨境增值」
境外資產配置成為高資產顧客增富策略
臺灣的高資產顧客逾七成有不同程度的境外配置，且隨資產規模成長而逐漸攀升。10 億元以下高資產顧客逾六成已進行境外投資，10 億元以上之高資產顧客更超過八成。
趨勢二
從「被動繼承」到「主動傳承」
超過8成高資產顧客已有傳承意識
臺灣高資產顧客對於財富如何傳給下一代，已從「被動繼承」轉向「主動傳承」。有高達85%的高資產顧客已經有傳承的觀念，53%表示已進行傳承規劃，32%正在考慮進行傳承規劃。
趨勢三
從「一代控制」到「跨代賦權」
７成⬆
已啟動傳承教育
下一代教育與能力培養成傳承關鍵
高資產顧客普遍認知到下一代的能力是傳承成功的關鍵，在傳承內容上，「家族核心價值觀」與「子女品格與教養」為除財富以外最被重視的核心傳承內容，皆佔73%。且有超過七成表示已對下一代進行財富傳承教育，而潛移默化的家庭教育是主要方式。
趨勢四
從「有形財富」到「無形資產」
不排斥使用家族辦公室，無形資產需求顯現
高資產顧客逾五成不排斥使用家族辦公室，對家族辦公室的需求除家族稅務規劃與財富管理與投資外，更包括「接班規劃與安排」、「下一代教育」等無形資產需求。
